투자검토 보고서
| 결 재 | 담당 | 팀장 | 대표 |
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| 물건명 | |||
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| 소재지 | |||
| 유형 | 규모(면적) | ||
| 검토일 | 작성자 | ||
물건 개요
총 투자 금액
| 항목 | 금액(만원) | 비고 |
|---|---|---|
| 합계 |
자금 조달
| 구분 | 금액(만원) | 조건 (금리·기간 등) |
|---|---|---|
| 합계 |
수익 분석
| 연 임대수입 | 연 운영비용 | ||
|---|---|---|---|
| 연 이자비용 | 연 순수익 | ||
| 수익률(투자금 대비) | 예상 매각 차익 |
리스크 분석
| 리스크 | 내용 | 영향도 | 대응 방안 |
|---|---|---|---|
종합 의견
| 투자 판단 | |
|---|---|
| 의견 |
투자검토 보고서 양식 작성 안내
투자검토 보고서는 부동산 매입을 결정하기 전에 매입 비용, 예상 수익, 자금 조달 계획, 위험 요인을 정리해 투자 타당성을 판단하는 문서입니다. 개인 투자자, 법인 자산 담당자, 컨설팅을 제공하는 중개사가 의사결정이나 보고용으로 작성합니다.
작성 방법
- 투자 대상 물건의 소재지, 유형, 면적, 매입 예정가를 기입합니다.
- 취득세, 중개보수, 수리비 등 부대비용을 포함한 총 투자금액을 정리합니다.
- 대출금과 임대보증금을 반영해 실투자금과 자금 조달 계획을 적습니다.
- 예상 임대수입, 이자·관리 비용을 적고 연 수익률을 계산합니다.
- 공실, 금리 변동, 시세 하락 등 리스크와 대응 방안을 정리합니다.
- 종합 의견(매입 권고, 보류, 조건부 검토 등)을 결론으로 적습니다.
작성 팁 · 주의사항
- 수익률은 매매가 기준 단순 수익률과 대출·보증금을 뺀 실투자금 기준 수익률을 구분해 적어야 비교가 정확합니다.
- 취득세율은 주택 수, 지역, 물건 유형에 따라 크게 달라지므로 최신 세법 기준으로 확인한 뒤 반영하세요.
- 임대수입은 현재 임대료만이 아니라 공실 기간을 가정한 보수적 시나리오를 함께 제시하는 것이 좋습니다.
- 등기부등본상 권리관계, 건축물대장상 위반 여부 등 확인한 공부 서류와 확인일을 기록해 둡니다.
자주 묻는 질문
수익형 부동산 수익률은 어떻게 계산하나요?
일반적으로 연간 순임대수입(월세×12에서 관리비·이자 등 비용을 뺀 금액)을 실투자금(매입가+부대비용-보증금-대출금)으로 나누어 계산합니다. 어떤 기준으로 계산했는지 보고서에 함께 적는 것이 중요합니다.
투자검토 보고서에 세금은 어디까지 반영해야 하나요?
최소한 취득세 등 매입 시점 세금은 총 투자금액에 포함하고, 보유세와 양도소득세는 별도 항목으로 추정해 두는 것이 좋습니다. 정확한 금액은 세무 전문가 확인을 권합니다.
시세분석 보고서와 함께 써야 하나요?
매입가의 적정성을 판단하려면 시세분석이 선행되는 것이 좋습니다. 시세분석 결과를 투자검토 보고서의 근거 자료로 첨부하면 설득력이 높아집니다.
함께 쓰는 양식
부동산 양식 더 보기: 임대조건표 · 부동산 임대차 계약서
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